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应收账款余额与实际不符,年末了,追溯调整麻烦,可以直接修改期初数吗，因为我非常清楚应收账款余额
网友:ys
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2024-11-12 06:25:32
不调整年初数，而是作调整分录，
少记了，补记，
借：应收账款
贷：应交税金--增值税
贷：以前年度损益调整
借：以前年度损益调整
贷：本年利润--未分配利润
多记了，用红字冲回，
借：应收账款(红字)
贷：应交税金--增值税(红字)
贷：以前年度损益调整(红字)
借：以前年底损益调整(红字)
贷：本年利润--未分配利润(红字)
